中国银行业监督管理委员会


中国银监会关于商业银行资本工具创新的指导意见

银监发〔2012〕56号



各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，中国邮政储蓄银行：

为推动和规范商业银行开展资本工具创新，拓宽资本补充渠道，增强银行体系稳健性，支持实体经济持续健康发展，现提出以下指导意见：

一、推进商业银行资本工具创新的基本原则

（一）坚持以商业银行为主体的原则。商业银行应根据《商业银行资本管理办法（试行）》（以下简称《资本办法》）及本指导意见的相关规定，结合境内外市场特点，加强法规、政策及市场研究，做好与投资主体和相关部门的沟通协调，营造有利于资本工具创新的外部环境，积极探索通过不同市场发行各类新型资本工具。

（二）坚持先易后难、稳步推进的原则。商业银行资本工具创新工作应率先在法律法规允许、市场条件基本具备的领域进行创新探索。银监会将加强与相关部门沟通协调,共同解决资本工具创新面临的法律障碍和政策限制。在条件成熟的情况下，适时推出新型债务类和权益类资本工具。

（三）坚持先探索、后推广的原则。商业银行应广泛借鉴国际金融市场上资本工具的发行经验，并结合自身发展的现实特点，积极探索资本工具创新。在不断总结发行经验、培育市场投资主体的基础上，逐步扩大各类资本工具的发行范围和规模。

二、合格资本工具的认定标准

从2013年1月1日起，商业银行发行的非普通股新型资本工具，应符合《资本办法》的相关规定，并通过合同约定的方式，满足本指导意见提出的认定标准。

（一）包含减记条款的资本工具

1.当其他一级资本工具触发事件发生时，其他一级资本工具的本金应立即按照合同约定进行减记。减记可采取全额减记或部分减记两种方式，并使商业银行的核心一级资本充足率恢复到触发点以上。

2.当二级资本工具触发事件发生时，其他一级资本工具和二级资本工具的本金应立即按合同约定进行全额减记。

3.若对因减记导致的资本工具投资者损失进行补偿，应采取普通股的形式立即支付。

（二）包含转股条款的资本工具

1.当其他一级资本工具触发事件发生时，其他一级资本工具的本金应立即按合同约定转为普通股。转股可采取全额转股或部分转股两种方式，并使商业银行的核心一级资本充足率恢复到触发点以上。 

2.当二级资本工具触发事件发生时，其他一级资本工具和二级资本工具的本金应立即按合同约定全额转为普通股。

3.商业银行发行含转股条款的资本工具，应事前获得必要的授权，确保触发事件发生时，商业银行能立即按合同约定发行相应数量的普通股。

（三）减记或转股的触发事件

“其他一级资本工具触发事件”指商业银行核心一级资本充足率降至5.125%（或以下）。

“二级资本工具触发事件”是指以下两种情形中的较早发生者：1.银监会认定若不进行减记或转股，该商业银行将无法生存。2.相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，该商业银行将无法生存。

在满足上述合格标准的基础上，鼓励商业银行根据市场情况和投资者意愿，在合同中自主设定减记或转股条款。

三、完善商业银行资本工具创新的工作机制

商业银行应结合本行实际，科学制定发展战略和资本规划，强化资本约束，转变发展方式，控制风险资产的过快增长。商业银行应坚持以内源性资本积累为主的资本补充机制，同时加强对资本工具创新的深入研究，通过发行新型资本工具拓宽资本补充渠道。

（一）认真做好调研工作，审慎制定资本工具发行方案

商业银行应根据本指导意见的要求，借鉴境内外金融市场上资本工具发行的最新实践，加强与相关市场主管部门的沟通协调。在此基础上，结合本行资本充足水平和资本补充需求，制定新型资本工具的发行方案，包括资本工具的类型、发行规模、发行市场、投资者群体、定价机制以及相关政策问题的解决方案等。

（二）明确工作流程，不断完善资本工具的发行机制

商业银行应在认真做好可行性研究的基础上，向银监会提交资本工具发行方案。银监会对拟发行资本工具的资本属性进行确认。商业银行依据现有的法规及管理规定，向相关市场主管部门提出发行申请，获得批准后择机发行新型资本工具。在发行过程中，商业银行应及时向银监会报告相关进展情况。

（三）加强沟通协调，推动资本工具持续创新

银监会将积极与相关主管部门协调配合，持续推进配套法规制度及市场机制建设，为商业银行资本工具创新提供制度保障。在条件成熟后，逐步丰富商业银行资本工具的发行品种，扩大发行范围。



二0一二年十一月二十九日


辽宁省鞍山市人民政府


鞍山市人民政府令第83号


　　《鞍山市节约能源监测管理暂行办法》业经市政府第十二届十七次常务会议讨论通过，现予发布施行。

　　　　　　　　　　 鞍山市节约能源监测管理暂行办法
　　　　　　　　　　　　（１９９８年６月１５日）



　　第一条　为加强能源利用的监测管理，降低能源消耗，提高企业经济效益和社会效益，依据《中华人民共和国节约能源法》及有关规定，结合我市实际，制定本办法。


　　第二条　本办法适用于我市行政区域内所有生产、生活用能和供能单位。


　　第三条　本办法所称的节能监测是指节能监测机构受政府节能行政主管部门委托，按照国家和省、市有关节能法规和技术标准，依法对能源利用状况进行监督、检测以及对浪费能源行为进行处理等执法活动的总称。


　　第四条　市经济委员会是节能行政主管部门。市节能监测中心是节能监测机构，受市经济委员会委托，具体负责我市节约能源监测管理工作。


　　第五条　节能监测机构依法开展节能监测活动，任何单位和个人不得非法干预。


　　第六条　节能监测机构的主要职责是：
　　（一）对供能、用能单位的能源利用状况依法进行监督和管理；
　　（二）实施节能行政主管部门下达的节能监测计划；
　　（三）贯彻执行国家、省有关节能政策法规和技术标准，参与起草市级节能法规、标准和技术规范；
　　（四）组织开展节能宣传、教育、培训、节能技术研究、情报信息交流、技术咨询等；
　　（五）对供能、用能单位浪费能源行为依法进行处罚。


　　第七条　节能监测主要内容：
　　（一）监测和评价使用热、电、油、水、气等状况；
　　（二）按照国家及省、市颁布的节能技术标准，对用能单位的能耗状况和影响能耗的技术、工艺、设备、网络等项实际运行的经济技术指标进行监督、检测；
　　（三）检查生产、销售的用能产品在铭牌或产品说明书上是否标明能耗指标，并对标明的能耗指标进行监督、检测；
　　（四）协助有关部门对供能单位的供能质量进行检查与监督；
　　（五）检查是否使用国家明令淘汰的耗能产品及违反国家节能强制性标准的产品；
　　（六）对节能产品（技术）进行检测和评价；
　　（七）检测、评价节能用材、能源和资源的综合利用状况。


　　第八条　节能行政主管部门根据节能监督工作的需要，编制和下达节能监测计划，由节能监测机构组织实施，进行监督、检测和评价。


　　第九条　节能监测分定期监测和不定期监测。
　　定期监测由监测机构按照节能行政主管部门制定的年度监测计划组织实施，监测周期为两年。实施定期监测时，节能监测机构应提前１０天通知被监测单位。
　　不定期监测由节能行政主管部门根据节能监管工作需要，委托节能监测机构对供、用能单位实行抽查。


　　第十条　年综合耗能折合标准煤１０００吨以上（含１０００吨）的重点用能单位为市重点节能监测单位。重点用能单位应定期向节能行政主管部门报送能源利用状况报告，并抄报节能监测机构。


　　第十一条　属于下列情况之一的，应列入年度监测计划；
　　（一）新建、扩建投产一年以上的用能单位的耗能情况；
　　（二）用能单位因技术改造或其它原因造成主要耗能设备、生产工艺、能源消费结构等发生重大变化的；
　　（三）对年综合能耗折合标准煤１０００吨以上的重点用能单位上报的能源利用状况报告需要检测核实的；
　　（四）按监测周期需重新进行监测的；
　　（五）节能行政主管部门按照有关节能要求认为应列入的其它情况。


　　第十二条　被监测单位应向节能监测机构提供有关的技术文件和资料，并根据监测机构的具体要求做好准备，提供必要的工作条件；在对生产、销售过程中的用能产品能耗标准检测时，被监测单位应提供必要的样品及试验条件。


　　第十三条　监测工作结束后，节能监测机构应向节能行政主管部门及被监测单位提出监测报告。节能监测资料和文件，应严格按照保密规定处理。


　　第十四条　对初次监测不合格者，由节能行政主管部门发出《限期整改复测通知书》，整改后由原监测机构进行复测。


　　第十五条　被监测单位和个人对监测结果有异议，可在接到《限期整改复测通知书》１５日内向市节能行政主管部门提出书面申诉，由市节能行政主管部门责成原监测机构重新检测，或提请上级节能监测部门进行复测，并依据其监测结论和被监测单位实际情况做出最终处理决定。


　　第十六条　节能监测机构从事监督、检测（含复测）时，按照财政、物价部门批准的有关标准收取监测费。


　　第十七条　对复测仍不合格者，由节能行政主管部门委托节能监测机构下达《征收能耗超标加价费通知书》，向其征收能耗超标加价费。
　　能耗超标加价费按被监测的设备和产品全年超标准消耗的能源价值的１－５倍征收，具体标准按物价部门的有关规定执行。


　　第十八条　对逾期不缴纳监测费和能耗超标加价费的，节能行政主管部门可处以５０００元以下罚款。


　　第十九条　对拒不接受检查，弄虚作假，干扰正常监测的，节能行政主管部门可处以１００００元以下罚款；对于触犯《中华人民共和国治安管理处罚条例》的，由公安机关予以查处；情节严重构成犯罪的，依法追究刑事责任。


　　第二十条　对违反本办法浪费能源情节严重的，由节能行政主管部门按《中华人民共和国节约能源法》的有关规定予以处罚。


　　第二十一条　当事人对有关部门作出的行政处罚决定不服的，可依据有关法律、法规申请行政复议或提起行政诉讼。逾期既不申请复议也不向人民法院起诉又不履行处罚决定的，由做出行政处罚的机关申请人民法院强制执行。


　　第二十二条　节能监测人员在执行任务时应持证上岗，严守纪律，秉公执法。对玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊的，由所在单位给予行政处分；构成犯罪的，依法追究其刑事责任。


　　第二十三条　能耗超标加价费纳入财政预算外管理，主要用于全市节能技改、宣传、培训及奖励等，不得挪作他用。


　　第二十四条　本办法由市经济委员会负责解释。


　　第二十五条　本办法自公布之日起施行。